عقد مضاربه

  تعریف عقد

در تسهیلات مضاربه، بانک سرمایه نقدی به منظور خرید و فروش کالا را در اختیار مشتری (عامل) قرار می دهد تا در راستای خرید و فروش کالا در داخل کشور یا خرید کالا به منظور صادرات به خارج از کشور به کار گرفته شود. سرمایه بانک در تسهیلات مضاربه براساس قیمت خرید کالا به اضافه هزینه­های قابل قبول شامل حق بیمه، حمل و نقل، انبارداری، بسته­بندی، ثبت سفارش، حقوق گمرکی، سود بازرگانی، مالیات بر ارزش افزوده، عوارض قانونی و... تعیین می­گردد. مدت قرارداد مضاربه متناسب با یک دوره خرید و فروش و حداکثر شش ماه است.

  شرایط اعطای تسهیلات

پس از دریافت تقاضای مشتری، برگ درخواست استفاده از تسهیلات مضاربه حسب مورد برای اشخاص حقیقی یا حقوقی در اختیار متقاضی قرارداده می شود تا برگ مذکور را در دو نسخه با کمال دقت تکمیل و پس از امضاء همراه با مدارک مورد لزوم به بانک تسلیم نماید. مطابقت امضای متقاضی در ذیل برگ درخواست تسهیلات بایستی با نمونه امضای مسلم الصدور وی به تایید شعبه برسد.
پس از بررسی و حصول اطمینان از اینکه به تمام سئوالات مندرج در برگ درخواست تسهیلات بطور کامل پاسخ داده شده است، ‌نسبت به کسب  اطلاعات درخصوص متقاضی حسب مورد از طریق اداره کل ذیربط و یا مامورین اداره امور شعب متبوع یا شعبه ذیربط اقدام می‌گردد.
واحدها می توانند بعد از کسب و جمع آوری‌مدارک مورد نیاز، ظرفیت سنجی و بررسی میزان خرید و فروش با توجه به اطلاعات ماخوذه و در نظر گرفتن اطلاعاتی که درمورد موضوع مضاربه ازنظر قیمت خرید و فروش ، رسمی یا متعارف بودن قیمت کالای مورد معامله و حصول اطمینان از اصالت معامله مرتبط بودن فعالیت عامل با مجوزهای کسبی و صلاحیت کاری و توانایی عامل در انجام معامله و با ملحوظ نمودن نکات ذیل نسبت به بررسی تقاضای مشتری اقدام نمایند.
  الف – متقاضی باید ضمن تعیین کالای مورد مضاربه ، مدت خرید و فروش یا طول دوره معامله مورد مضاربه ، وثایق و تضمینات خود را با ذکر مشخصات تعیین کند.
  ب ـ در مواردی که موضوع بازرگانی داخلی باشد عامل باید پیش فاکتور یا فاکتور معتبر خرید کالا ( براساس قیمت رسمی) را ارائه نماید. چنانچه قیمت رسمی برای کالای مورد معامله وجود نداشته باشد قیمت بر مبنای عرف محل، ملاک تشخیص بانک خواهد بود و واحدها می توانند با حصول اطمینان کامل از متعارف بودن قیمت کالای موضوع معامله و سایر هزینه های مربوطه و رعایت سایر مقررات و ضوابط ، نسبت به انجام معامله اقدام نمایند .
  ج ـ درصورتی که کالای موضوع مضاربه وارداتی باشد ، عامل باید پیش فاکتور (offer) مربوط به سفارش کالا و تصویر مجوزهای لازم برای ورود آن را به فرم درخواست ضمیمه نماید.
دـ عامل باید قیمت تمام شده کالای مورد معامله شامل بهاء‌خرید و سایر هزینه‌های قابل قبول را برآورد نماید .
هـ ـ بهای فروش نقدی کالای مورد معامله‌با عنایت به قیمت روز آن ، براساس ضوابط و بازار حاکم بر کالا تعیین شده باشد .
وـ کل سود حاصل از معامله و مبلغ سود پیشنهادی برای بانک باید تعیین شده باشد.
زـ اطمینان از برگشت سرمایه و سود مورد انتظار در طول دوره مضاربه .
ح ـ اخذ مجوزهای لازم در مورد صادرات یا واردات ( در صورتی که موضوع مضاربه ورود کالا و یا صدور آن باشد) براساس آخرین دستورالعمل‌های اجرائی اداره خارجه.
ط ـ نداشتن تعهد ارزی سررسید شده ( در صورتی که موضوع مضاربه امور بازرگانی خارجی باشد )
ی ـ الزام متقاضی به نگهداری و ثبت عملیات معامله مضاربه در دفاتر قانونی (در صورتی که متقاضی شخصیت حقوقی باشد) .
ک-پس از بررسی‌های لازم در صورتی که درخواست متقاضی مورد تایید و تصویب قرار گیرد با استفاده از طرح قراردادهای مربوطه نسبت به انعقاد قرارداد با عامل اقدام می‌گردد.
ل-در قرارداد مضاربه قید می‌گردد که قرارداد مذکور براساس توافق طرفین در حکم اسناد لازم الاجراء و تابع آیین نامه اجرائی اسناد رسمی می باشد .
م-معاملاتی که طبق قوانین و مقررات موضوعه در مورد وثایق دریافتی باید در دفاتر اسناد رسمی انجام شوند ، کماکان طبق تشریفات مربوط انجام خواهد شد
ن-با توجه به اینکه کلیه امور لازم برای انجام عملیات مضاربه بایستی طبق قرارداد مربوط توسط عامل انجام پذیرد ، لذا امضای قرارداد و استفاده از سرمایه مضاربه نیز شخصاً و بدون تفویض وکالت به غیر باید توسط خود عامل صورت پذیرد .
س-سرمایه مضاربه صرفا به مصرف خرید کالا و سایر هزینه های قابل قبول معامله موضوع مضاربه برسد.
ع-حاصل فروش کالای موضوع مضاربه در هر مرحله از فروش به حساب وجوه دریافتی مضاربه نزد بانک واریز گردد.
ف- عامل بلافاصله بعد از خرید کالای موضوع معامله مضاربه بانک را از محل نگهداری آن مطلع نماید.
بدیهی است به منظور حصول اطمینان از حسن اجرای قرارداد مضاربه و برای جبران خسارت احتمالی وارد بر اصل سرمایه واحدها مکلفند از عامل وثیقه یا تضمین کافی اخذ نمایند.

  مدارک مورد نیاز و هزینه ها

الف – درصورتیکه متقاضی دارای پرونده عمومی نزد شعبه باشد:
1-برگ درخواست استفاده از تسهیلات مضاربه که در آن مشخصات نوع کار، کالای مورد معامله، میزان سرمایه مورد نیاز، مدت خرید و فروش کالا و وثایق و تضمینات مربوط قید شده باشد .
2-پیش فاکتور مربوط به خرید کالای موضوع مضاربه ( اعم از مضاربه در امور بازرگانی داخلی ، واردات و صادرات)
3-صورت برآورد هزینه‌های قابل قبول درمعامله مضاربه (شامل قیمت خرید، هزینه‌های بیمه، حمل و نقل، انبارداری، بسته‌بندی، ارزبری، حق ثبت سفارش، حقوق گمرکی و سود بازرگانی کالای مورد معامله و مالیات بر ارزش افزوده ) .
4- فاکتور و صورت هزینه‌های انجام شده برای تحقق معامله.
5- صورت برآورد بهای فروش نقدی کالای مورد معامله( به قیمت متعارف یا روز) طبق مندرجات برگ درخواست.
6-صورت پیش بینی کل سود حاصل از انجام معامله و مبلغ سود پیشنهادی برای بانک طبق مندرجات برگ درخواست .
7- مجوزهای لازم در مواردی که موضوع مضاربه صادرات یا واردات کالا باشد.
8- آخرین صورت مجلس ارزیابی وثایق غیرمنقول و منقول متقاضی
9- تصویر ( تطبیق شده با اصل) سند مالکیت وثایق و تضمینات متقاضی
10- بیمه‌نامه وثایق یا کالای موضوع مضاربه که بنام و بنفع بانک صادر شده باشد.
11-مصوبه انجام معامله مضاربه .
12-یک نسخه قرارداد منعقده مضاربه .
13-یک نسخه از کلیه اسناد حسابداری و انتظامی و تعهدات از بدو انعقاد قرارداد تا مرحله واریز و تصفیه آن
14- سایر مدارکی که بنظر شعبه و یا سرپرستی اخذ و نگهداری آن ضروری به نظر برسد.
ب ـ در صورتیکه متقاضی شخص حقیقی یا حقوقی بوده و فاقد ” پرونده عمومی“ نزد شعبه باشد علاوه بر مدارک فوق حسب مورد اخذ و نگهداری مدارک زیر نیز در پرونده معاملاتی وی ضروری است
15-اطلاعات اخذ شده درباره متقاضی حسب مورد از طریق اداره کل ذیربط و یا اداره امور شعب، سرپرستی متبوع یا شعبه مربوط
16-اوراق اطلاعات اخذ شده از سایر منابع
17-تصویر پروانه کسب معتبر متقاضی( تطبیق شده با اصل توسط شعبه).
18-تصویر اسناد مربوط به مالکیت ملک یا سرقفلی یا اجاره نامه معتبر محل کار متقاضی
19-تصویر کارت بازرگانی معتبر ( برای تجار و اشخاصی که در رابطه با شغل خود به امور تجارت داخلی و یا خارجی ملزم به داشتن کارت بازرگانی باشند).
20-اصل برگ امضاء مسلم الصدور متقاضی.
21-شماره حساب سپرده قرض الحسنه جاری متقاضی         و تاریخ افتتاح آن :    /         /       13
22-شماره حساب سپرده قرض الحسنه پس انداز       و تاریخ افتتاح آن:       /           /           13
23-تصویر تمام صفحات شناسنامه متقاضی و در مورد شخص حقوقی، تصویر شناسنامه اعضاء هیئت مدیره و مدیرعامل شرکت.
24- یک قطعه آخرین عکس متقاضی و در خصوص شخص حقوقی، یک قطعه آخرین عکس اعضای هیئت مدیره و مدیر عامل شرکت.
و در خصوص اشخاص حقوقی فاقد پرونده عمومی نزد شعبه نیز مدارک و مستندات ذیل باید اخذ و در پرونده معاملاتی آنها نگهداری شود :
25-تصویر آخرین اساس نامه شرکت ممهور به مهر اداره ثبت شرکتها.
26- تصویر شرکت نامه ( درخصوص شرکت‌های غیر سهامی).
27- روزنامه رسمی حاوی ثبت شرکت در اداره ثبت شرکتها متضمن شناسه ملی .
28- روزنامه رسمی حاوی آخرین تغییرات در اساسنامه و سرمایه ثبتی و محل قانونی شرکت.
29- روزنامه رسمی حاوی آگهی آخرین تغییرات و انتخاب هیئت مدیره و مدیرعامل و صاحبان امضاء مجاز شرکت.
30- لیست اسامی سهامداران عمده شرکت و تعداد و درصد سهام متعلق به هر یک از آنها .
31- صورتهای مالی حسابرسی شده سه دوره مالی گذشته شرکت ، به همراه کلیه یادداشتهای پیوست به انضمام گزارش حسابرس و بازرس قانونی و گزارش هیئت مدیره به مجمع عمومی صاحبان سهام به همراه تأییدیه اصالت گزارش توسط سازمان جامع حسابرسان رسمی.
32-آخرین اظهارنامه مالیاتی شرکت ممهور به مهر اداره دارائی محل ( در صورت ارائه صورتهای مالی حسابرسی شده اخذ اظهارنامه مالیاتی الزامی نمی‌باشد).
33-آخرین ترازآزمایشی شرکت شامل تراز کل و خلاصه معین حسابهای دارایی های ثابت، پیش پرداختها، سفارشات، موجودیها، تسهیلات مالی دریافتی و موجودی بانک ، ممهور به مهر شرکت و امضای مجاز مدیران.

 هزینه های احتمالی:
سود حاصل از معامله انجام شده منهای هزینه‌های قابل قبول (شامل قیمت خرید، هزینه‌های بیمه، حمل و نقل، انبارداری، ‌بسته‌بندی، حق ثبت سفارش، حقوق گمرکی، سود بازرگانی، هزینه‌های بانکی) به نسبت سهم سود طرفین قابل تقسیم است.



تمامی حقوق متعلق به این سایت برای بانک ملی ایران محفوظ می باشد.
Bank Melli Iran - Copyright © 2023 rss mail